关于迪庆藏族自治州2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告

各位代表：

受州人民政府委托，现将迪庆州2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案，提请州第十三届人民代表大会第一次会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，在州委的正确领导和州人大及其常委会的监督下，全州各级财税部门紧紧围绕州委的中心工作，积极应对巨大的经济下行压力和异常困难的财政收支形势，致力于狠抓收入增长、优化支出结构、推进财税改革、促进经济发展、加强民生保障、维护社会稳定，充分发挥财政职能作用，创新举措，难中求进，主动作为，千方百计促进财政收支平稳运行，全力以赴保障全州经济健康发展和社会和谐稳定。

（一）2016年预算收支情况

1．一般公共预算

全州一般公共预算收入完成164654万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加 9379万元，增长6%。其中：税收收入完成94781万元，比上年决算数减少16739万元，下降15%；非税收入完成69873万元，比上年决算数增加26118万元，增长60%。全州一般公共预算支出完成1186582万元，为年初预算的117.9%，比上年决算数增加81922万元，增长7%。预算平衡情况为：一般公共预算收入164654万元，上级补助收入904371万元，上年结余结转收入158612万元，调入资金30729万元，地方政府一般债务转贷收入156000万元，收入总计1414366万元；一般公共预算支出1186582万元，上解支出3384万元，增设预算周转金1150万元，地方政府一般债务还本支出65000万元，安排预算稳定调节基金24137万元。收支相抵，年终结转134113万元。

州本级（含开发区）一般公共预算收入完成58347万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加3292万元，增长6%；一般公共预算支出完成249685万元，为年初预算的81%，比上年决算数减支6893 万元，下降3%。预算平衡情况为：一般公共预算收入58347万元，上级补助收入904371万元，上年结余结转收入112860万元，调入资金22743万元，地方政府一般债务转贷收入156000万元，上解收入7351万元，收入总计1261672万元；一般公共预算支出249685万元，补助下级支出756033万元，上解支出3384万元，增设预算周转金650万元，地方政府一般债务还本支出25440万元，地方政府一般债务转贷支出129560万元，安排预算稳定调节基金23501万元。收支相抵，年终结转73419万元。

州本级一般公共预算收入完成46765万元，为年初预算的100%，比上年决算数增加2637万元，增长6%；一般公共预算支出完成199881万元，比上年决算数减支30194万元，下降13%。预算平衡情况为：一般公共预算收入46765万元，上级补助收入904371万元，上年结余结转收入111290万元，调入资金22593万元，地方政府一般债务转贷收入156000万元，上解收入8047万元，收入总计1249066万元；一般公共预算支出199881万元，补助下级支出786238万元，上解支出3384万元，增设预算周转金500万元，地方政府一般债务还本支出25440万元，地方政府一般债务转贷支出139560万元，安排预算稳定调节基金23500万元。收支相抵，年终结转70563万元。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入完成13344万元，比上年决算数增加1358万元，增长11.3%；政府性基金预算支出完成21166万元，比上年决算数减少10972万元，下降34.1%。预算平衡情况为：基金预算收入13344万元，上级补助收入10971万元，上年结余收入10818万元，地方政府专项债务转贷收入18000万元，收入总计53133万元；基金预算支出21166万元，调出资金2111万元，地方政府专项债务还本支出18000万元。收支相抵，基金结余11856万元，需结转下年对应安排支出。

州本级（含开发区）政府性基金预算收入完成4000万元，比上年决算数减少2731万元，下降40.5%；基金预算支出完成2729万元，比上年决算数减少11310万元，下降80%。预算平衡情况为：基金预算收入4000万元，上级补助收入10971万元，上年结余收入10133万元，地方政府专项债务转贷收入18000万元，收入总计43104万元；基金预算支出2729万元，补助下级支出 10325万元，调出资金1289万元，地方政府专项债务还本支出11600万元，地方政府专项债务转贷支出6400万元。收支相抵，基金结余10761万元，需结转下年对应安排支出。

州本级政府性基金预算收入完成3961万元，比上年决算数减少2396万元，下降37.7%；基金预算支出完成2634万元，比上年决算数减少11072万元，下降80.7%。预算平衡情况为：基金预算收入3961万元，上级补助收入10971万元，上年结余收入10048万元，地方政府专项债务转贷收入18000万元，收入总计42980万元；基金预算支出2634万元，补助下级支出10427万元，调出资金1166万元，地方政府专项债务还本支出11600万元，地方政府专项债务转贷支出6400万元。收支相抵，基金结余10753万元，需结转下年对应安排支出。

3．国有资本经营预算

州本级国有资本经营预算收入完成50万元。其中:股利、股息收入50万元。州本级国有资本经营预算支出完成50万元。收支平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入完成179195万元；社会保险基金预算支出完成133504万元。预算平衡情况为：社会保险基金预算收入179195万元，上年结余收入166067万元，收入总计345262万元；社会保险基金预算支出133504万元。收支相抵，年终滚存结余211758万元。

州本级社会保险基金预算收入完成52934万元；社会保险基金预算支出完成36303万元。预算平衡情况为：社会保险基金预算收入52934万元，上年结余收入111194万元，收入总计164128万元；社会保险基金预算支出36303万元。收支相抵，年终滚存结余127825万元。

以上预算执行数据均为快报数，详见《迪庆州2016年财政预算执行情况表》，待省财政厅批复我州2016年财政决算后，部分数据会有所变化，届时请允再向州人大常委会报告。

（二）2016年政府性债务限额及余额情况

1．债务限额情况

2016年省财政核定我州地方政府债务限额为89.1亿元（其中一般债务81.2亿元，专项债务7.9亿元）。当年新增一般债务限额9.8亿元（含扶贫开发债务限额1.6亿元、由地方政府承担偿债责任的中央转贷地方国际金融组织和外国政府贷款0.7亿元）；州本级债务限额为58.6亿元（一般债务52亿元、专项债务6.6亿元）。

2．债务余额情况

2016年全州政府性债务余额为65.1亿元，其中：政府负有偿还责任的债务61.4亿元（一般债务58.2亿元、专项债务4.2亿元）；或有债务3.7亿元（政府负有担保责任的债务0.01亿元、政府可能承担一定救助责任的债务3.69亿元）。当年新增地方政府一般债券9.1亿元。州本级政府性债务余额为40.7亿元，其中：政府负有偿还责任的债务37亿元（一般债务34.5亿元、专项债务2.5亿元）；或有债务3.7亿元（均为政府可能承担一定救助责任的债务）。

上述政府性债务资金主要用于市政建设、公路、保障性住房、农林水利等公益性建设项目，没有违规用于经常性支出及中央、省、州明令禁止的楼堂馆所等建设项目。

二、落实州人大预算决议情况

（一）坚持勤征细管，财政实力实现新突破。牢牢把握稳中求进总基调，始终把促进财政增收作为第一要务来抓，积极培植财源，狠抓收入征管，财政收入总体平稳增长，完成一般公共预算收入164654万元，增长6%。一是抓财源强后劲。千方百计落实稳增长系列政策，注重发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，州本级安排新型工业化发展资金1000万元，促进企业达产增效和工业经济稳定增长；安排工业经济发展扶持资金500万元，扶持企业“爬坡、过坎、转型、过冬”；安排非公经济和民营企业扶持资金200万元，支持“大众创业、万众创新”；注入资本金10000万元，组建设立迪庆惠润融资担保公司，解决“三农”和中小企业融资难、融资贵问题，支持实体经济健康发展。二是抓征管夯实力。积极应对经济下行和“营改增”减收双重压力，建立健全税收分析、评估、管理、稽查等机制，着力抓好税源监控，科学分析税源变化和经济形势，深入查找征管工作中存在的困难和问题，研究完善综合治税工作机制，及时解决经济运行和收入征管中出现的问题，增强组织收入的预见性、主动性和前瞻性，确保收入渠道畅通。规范非税收入管理，挖掘非税收入潜力，加强对专项收入、国有资产经营收益、行政事业性收费和罚没收入的征管，做到依法征收、应收尽收。三是抓争资促发展。抢抓国家、省支持云南藏区发展的战略机遇，积极向上衔接汇报，争取落实国家和省的各种倾斜性政策、项目和资金。全年争取到位上级转移支付补助资金904371万元，其中：一般性转移支付资金459870万元，到位专项转移支付资金428872万元，返还性收入15799万元。为保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展等重点支出需求提供了强有力的财力保障。

（二）坚持保障重点，助力经济呈现新活力。充分发挥财政推动经济发展的积极作用，认真落实积极财政政策，加大财政投入，促进经济平稳较快发展。一是支持重点项目建设。筹措资金78000万元，重点用于支持香稻公路、德巴公路、维福公路、松园桥至拉玛落等重点交通基础设施建设项目；筹措资金500万元，用于国道214沿线路域环境整治；安排资金1200万元，支持香格里拉城市公共设施维护。二是支持供给侧结构性改革。发挥宏观经济调控职能，落实积极的财政政策，着力提高供给的针对性、有效性。全面落实“营改增”等减税降费优惠政策，减轻企业负担,增强企业发展活力，助推地方经济发展；安排旅游发展资金1900万元，用于旅游宣传促销和航空市场开发培育，支持“全域旅游”发展；安排商务发展资金300万元，支持会展经济、电子商务等发展。三是支持精准脱贫攻坚。争取上级扶贫资金41401万元，州本级安排2887万元，积极支持开展精准扶贫、整乡（村）推进，努力做到“六个到村到户”，增强贫困地区造血功能。四是全面落实涉农补助政策。及时兑现与农民利益密切相关的各项补贴政策，确保各种补贴及时足额兑现到农民手中。安排耕地保护补贴4429万元、农机购置补贴400万元以及天然林保护、退耕还林、森林生态效益补偿等资金20617万元。五是支持农业产业结构调整。安排高原特色农业发展资金2794万元，支持农业产业化龙头企业发展，培育高原优质、高效、生态、品牌农业，推进农业集约化、专业化、现代化进程。六是支持美丽宜居乡村建设。积极整合涉农项目资金，多轮驱动推进城乡统筹发展，争取落实一事一议、美丽乡村、建制镇示范试点项目和“四位一体”项目建设资金16063万元。七是加强农业农村基础设施建设。切实加大对“三农”工作的投入力度，稳步推进农业综合开发项目建设，探索农业综合开发支持脱贫攻坚建设模式试点工作，安排资金8712万元。

（三）坚持惠及民生，保障水平得到新提升。调整优化支出结构，加大社会事业投入，着力保障和改善民生，财政累计投入民生领域资金874259万元，占一般公共预算支出的74%。一是支持教育事业优先发展。加强教育基础设施建设，全面落实“两免一补”、提高义务教育阶段学生生活补助标准等普惠政策，建立十四年义务教育经费保障机制，促进学前教育、初中教育和普通高中教育均衡发展。完成教育支出133304万元。二是支持公共文化体系建设。切实加大对文化惠民、村级文化体育活动场所、农家书屋、广播电视“村村通”工程运行维护的投入力度，保障公益性文化设施免费开放资金，促进基本公共文化服务标准化。完成文化体育及传媒支出26990万元。三是强化医疗卫生事业建设。积极支持医疗卫生体制改革，不断健全和完善州、县、乡三级医疗服务体系，进一步提高基本公共卫生服务均等化水平。完成医疗卫生支出82858万元。四是推进就业和社会保障体系建设。发挥就业资金引导作用，鼓励大众创业万众创新，推动创业带动就业；认真落实农村籍城镇居民养老、医疗保障、基本养老金政策，进一步提高城乡低保和农村五保对象生活保障标准；积极筹措基本养老金，努力提高企业离退休人员基本养老金补助标准。完成社会保障和就业支出115300万元。五是加大住房保障投入力度。按照“廉租保底、公租解困、农村改危、抗震安居”的要求，支持实施保障性住房建设。完成住房保障支出54229万元。六是完善公共服务体系建设。严控“三公”经费，降低行政成本，逐步形成惠及全民的基本公共服务体系。完成一般公共服务支出134006万元。七是维护平安迪庆建设。进一步巩固和谐稳定的政治局面。完成维稳和公共安全支出44767万元。

（四）坚持科学理财，财政改革迈出新步伐。深入推进财政各项改革，狠抓财政资金使用绩效，坚持改革与监管并行，着力提高财政管理科学化精细化水平。一是深化预算体制改革。完善预算编制体系，细化预算编制内容，着力提高部门预算年初到位率；加大财政预、决算信息公开力度，部门预决算和“三公”经费决算公开实现全覆盖（涉密单位中涉密信息除外），公开的内容更加全面细化，公开工作步入常态化；强化预算执行管理，大力压减预算追加，预算约束力不断增强。二是深化国库集中收付制度改革。积极推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，州本级实现国库集中支付电子化改革全覆盖。三是强化资金绩效管理。树立绩效预算理念，探索财政资金使用绩效与预算安排挂钩，首次在州本级选择四个重点项目开展绩效评价，部门绩效自评工作有序开展；盘活财政存量资金，强化专项资金整合，全年消化财政结转结余存量资金385600万元；依法加强政府采购监管，规范政府采购代理机构执业行为，政府采购资金达39143万元，节约资金2242万元，节约率达到5.41%；四是加强政府债务管理。将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，不断健全政府举债融资机制和政府性债务风险预警机制，规范新增债务举借行为，降低地方政府债务风险。五是强化财政监督。不断完善财政监督机制，拓展财政监督检查的广度和深度，自觉接受人大、纪检、审计和社会监督，对发现的各类问题，及时查找原因，强化改进举措，确保财政管理工作的规范性和科学性。

总体看，2016年全州财政运行基本平稳，各项财税政策有效落实，财政改革发展迈上新台阶，积极财政政策支持经济社会发展的基础和支撑作用得到了有效发挥，财政工作取得了全面进展，预算管理制度改革不断深化，民生保障水平持续提升，财政可持续性得以增强，“十三五”财政工作实现开门红。成绩的取得，是州委科学决策、正确领导的结果，是州人大依法监督、政协民主监督及代表委员们大力支持的结果，也是各级各部门、全州各族群众齐心协力、艰苦奋斗的结果。

 同时，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题：一是财政收入增长艰难。全年收入增长维持低位运行，实体经济困难，税收增收基础薄弱，财政收入主要依靠非税收入拉动。二是刚性支出增长迅猛。“五网”建设、脱贫攻坚、保民生、供给侧结构性改革配套及收入分配制度改革等支出需求增加较快，收支矛盾异常突出，各级财政平衡压力加大，州县（市、区）财政困难凸显。三是财税改革成效有待进一步显现。专项资金整合、透明预算、绩效预算、专项转移支付改革等与传统思维、部门利益产生碰撞，深入推进难度加大。我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

三、2017年全州地方财政预算草案

2017年，是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年，是推进供给侧结构性改革的深化之年，做好全州财政改革发展工作，意义重大。

（一）2017年财政经济总体形势

2017年，国内经济发展形势依旧严峻复杂，我州经济增长内生动力不足，民间投资低迷，经济结构尚在转型，实体经济发展困难多。重点行业对收入增长支撑弱化，新兴产业还未形成有效支撑，税收增长后劲不足。加之，国家和省将加力实施减税降费政策，非税收入增收潜力下降，地方财政增收基础薄弱。同时，各级财政刚性支出和稳增长等支出保障任务繁重，财政平衡极为困难，财政风险日益加大。虽然外部环境严峻复杂，存在的困难和问题也不少，但是，我们更要看到难得的机遇和有利条件。当前全国经济缓中趋稳、稳中向好态势正在显现。一是宏观政策持续稳定。中央继续实施更加积极有效的财政政策和稳健的货币政策，着力深化供给侧结构性改革，继续实施简政放权和减税降费等政策，营造更为有利的宏观经济环境。二是实体经济发展动力增强。全州上下牢固树立产业强州理念，在统筹运用财税、金融、科技等各种手段加快推进传统产业转型升级的同时，加快培育四大支柱产业、双创和“互联网+”等新业态，传统骨干税源发展活力正在恢复，税源基础正在夯实。三是重大项目加快实施。随着丽香铁路、香丽和维兰高速公路等项目建成投入及加快推进脱贫攻坚、“五网”基础设施建设、实施农业转移人口市民化等，将形成我州经济结构调整的新引擎，也将带动相关税收增长。总体来看，希望与困难并存，但希望大于困难。

（二）2017年预算编制的思路及原则

2017年，全州预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神和中央、省、州决策部署，深入学习落实习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态，紧紧围绕限时打赢脱贫攻坚、加快全面建成小康社会，以推进供给侧结构性改革为主线，实施更加积极有效的财政政策，深入推进财税体制改革，着力构建现代财政制度，有效落实减税降费政策，细化预算编制，厚植财源基础，强化整合盘活，优化支出结构，硬化预算约束，公开财政信息，加快预算执行，确保重点领域，创新扶持方式，注重绩效管理，防范化解风险，促进全州经济健康发展、社会和谐稳定。

2017年预算编制的基本原则和总体考虑：一是收入预算积极稳妥。根据全州GDP增速与“十三五”规划目标和州委对2017年经济社会发展的总体要求，综合考虑投资增长、传统产业经济逐步回暖、行政事业性收费逐渐减少等因素，预期一般公共预算收入增长5%左右。二是支出预算有保有压。积极调整支出结构，努力盘活存量、用好增量，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、保发展”的支出安排原则编制预算。三是坚持依法理财，严格执行预算，严控预算追加，强增预算的严肃性和约束力。

（三）2017年全州及州本级收支预算

1．一般公共预算

全州一般公共预算收入安排172887万元，与上年预算数同比增长5%；一般公共预算支出安排1067913万元，与上年预算数同比增长6%。预算平衡情况为：一般公共预算收入172887万元，上级补助收入618734万元，上年结余结转收入134113万元，调入资金42095万元，转贷地方政府债券收入135000万元，收入总计1102829万元；全州一般公共预算支出1067913万元，专项上解支出 3666万元，增设预算周转金900万元，地方政府一般债务还本支出30000万元，支出总计1102829万元。收支平衡。

州本级(含开发区)一般公共预算收入安排61264万元，与上年预算数同比增长5%；一般公共预算支出安排291912万元，与上年预算数同比下降5.6%。预算平衡情况为：一般公共预算收入61264万元，上级补助收入618734万元，三县固定体制上解收入8102万元，上年结余结转收入73419万元，调入资金36756万元，地方政府一般债务转贷收入135000万元，收入总计933275万元；一般公共预算支出291912万元，补助下级支出507047万元，专项上解支出3666万元，增设预算周转金500万元，地方政府一般债务还本支出10000万元，地方政府一般债务转贷支出120000万元，支出总计933275万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入安排49104万元，与上年预算数同比增长5%；一般公共预算支出安排263974万元，与上年预算数同比下降8.8%。预算平衡情况为：一般公共预算收入49104万元，上级补助收入618734万元，下级上解收入8822万元，上年结余结转收入70563万元，调入资金36756万元（调入预算稳定调节基金23500万元、调入历年结转偿债准备12453万元、调入历年结转预算周转金803万元），地方政府一般债务转贷收入135000万元，收入总计918979万元；一般公共预算支出263974元，补助下级支出520839万元，专项上解支出3666万元，增设预算周转金500万元，地方政府一般债务还本支出10000万元，地方政府一般债务转贷支出120000支出，总计918979万元。收支平衡。

2．政府性基金预算

全州政府性基金预算收入安排6673万元，同比下降50%；政府性基金预算支出安排15895万元，同比下降24.9%。预算平衡情况为：政府性基金预算收入6673万元，上级补助收入7890万元，上年结余收入11856万元，收入总计26419万元； 政府性基金预算支出15895万元，调出资金600万元。收支相抵，年终滚存结余9924万元。

州本级（含开发区）政府性基金预算收入安排1389万元，同比下降65%；政府性基金预算支出安排2226万元 ，同比下降18.4%。预算平衡情况为：政府性基金预算收入1389万元，上级补助收入7890万元，上年结余收入10761万元，收入总计20040万元；政府性基金预算支出2226万元，补助下级支出7890万元。收支相抵，年终滚存结余9924万元。

州本级政府性基金预算收入安排1345万元，同比下降66%；政府性基金预算支出安排2174万元，同比下降17.4%。预算平衡情况为：政府性基金预算收入1345万元，上级补助收入7890万元，上年结余收入10753万元，收入总计19988万元；政府性基金预算支出2174万元，补助下级支出7890万元。收支相抵，年终滚存结余9924万元。

3．国有资本经营预算

州本级国有资本经营预算收入安排50万元。其中：股利股息收入50万元；支出安排50万元。收支平衡。

4．社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入安排242012万元；社会保险基金预算支出安排217512万元。预算平衡情况为：社会保险基金预算收入242012万元，上年结余收入211758万元，收入总计453770万元；社会保险基金预算支出217512万元。收支相抵，年终滚存结余236258万元。

州本级社会保险基金预算收入安排68963万元；社会保险基金支出预算安排59596万元。预算平衡情况为：社会保险基金预算收入68963万元，上年结余收入127825万元，收入总计196788万元；社会保险基金预算支出59596万元。收支相抵，年终滚存结余137192万元。

按照《预算法》规定，在2017年预算年度开始后和州人代会批准预算之前，为保障州本级正常运转，州财政已将上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各部门。

四、2017年财政改革发展工作重点

2017年是脱贫攻坚的决胜之年，州政府财政部门将紧紧围绕州委各项决策部署，在州人大的监督指导下，强化使命担当，忠实履行职责，精准发力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，坚持依法规范理财，全面深化财税改革，切实加强财政管理，为迪庆决战脱贫攻坚、决胜全面小康、实现跨越发展和长治久安提供有力保障和服务。

（一）转变经济发展方式，夯实财源基础。综合运用财政手段，统筹做好“加减乘除”促进经济发展。一是做足加法。继续清理盘活财政存量资金，加大专项资金整合力度，统筹财力加大工业园区基础和配套服务设施建设、重点项目建设前期投入等，努力优化投资发展环境，扶持支柱产业，支持重点项目建设。二是落实减法。严格执行国家减税清费各项政策措施，落实取消、停征、减免行政事业性收费和政府性基金的各项规定，减轻企业负担，激发市场主体活力。三是放大乘法。深化投融资体制改革，推进政府和社会资本合作，引导社会资本进入公共服务、生态建设、基础设施等领域，提高公共产品和公共服务的公给效率。探索对垃圾处理、污水处理、取暖供热等领域新建项目，积极推行运用PPP模式。创新资金引导方式，充分利用财政资金的杠杆效应，发挥“三农”、中小微企业扶持、产业发展等财政资金作用，引导经济结构调整，鼓励创新创业，激发市场主体活力，促进重点企业、重点产业快速发展。四是抓好除法。坚持绿色发展、转型升级导向，淘汰去除落后产能，促进经济可持续发展。

（二）加强财政收入管理，打造实力财政。一是充分履行牵头组织收入的职责，依法组织收入。加强税收和非税收入征管，强化分部门、分税种、分层次的收入组织责任，做到依法征收、应收尽收。加强收入预测和预算执行分析，科学应对各项政策性减收因素。二是进一步完善综合治税信息平台，强化税收保障措施，加强税收源头控管，提高税收征管的精准性。加强主体税种、重点税源和零散税收征管，确保税收及时足额入库。继续完善非税收入征管机制，严格非税收支预算管理，清理规范收费项目，强化税费征缴监管，提高非税收入征缴水平，发挥非税收入对财政收入增长的重要支撑作用。三是准确把握国家、省政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、藏区发展资金、重点生态功能区补助、新发地方政府债券额度，以及扶贫、生态环保、教育、科技创新、交通等方面加大争取力度。落实部门争取中央、省专项任务，夯实项目库储备，做实做细项目，健全项目滚动推进机制，盯紧跟进，协同发力，力促中央、省各类补助持续增加，确保财力总量稳定增长。

（三）优化财政支出结构，建设民生财政。一是优化结构。牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公经费”、楼堂馆所维修改造等一般性支出，全面落实辖区内“保工资、保运转、保民生”的财政保障责任，把有限的资金用在刀刃上，努力保障州委、州政府重大决策、重点项目的资金需求。坚持把脱贫攻坚作为保障和改善民生的重中之重，统筹使用各类资金，支持易地扶贫搬迁、产业扶贫、资产收益扶贫等扶贫开发重点工作。积极调整优化财政支出结构，拓宽资金筹集渠道，在重视增量投入的同时，积极盘活扶贫资金存量，加强资金统筹整合，集中力量解决突出问题、改善薄弱环节，促进精准扶贫、精准脱贫目标如期实现。二是加快进度。落实部门预算执行主体责任制度，细化明确预算执行时间节点要求，提高预算执行的及时性、均衡性和有效性。三是规范管理。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，建立健全嵌入预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制。加强财政资金运行管理，进一步完善国库集中支付、投资评审、政府采购等方面的制度。严格控制“三公经费”，推动厉行节约反对浪费等制度落地生根。加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。

（四）推进财税体制改革，建设法治财政。聚焦制约财政改革发展、履职尽责的体制机制“短板”，按照深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求，认真落实各项改革。一是推进公开。继续推进政府预决算、部门预决算以及“三公”经费公开，积极推进专项转移支付、民生支出、政府债务、预算绩效、政府采购信息公开。健全部门预决算公开考核和行政问责制度。创新预决算公开机制，按照群众能看懂、社会能监督的要求，拓宽公开渠道，丰富公开方式，着力打造透明预算。二是提高绩效。强化财政资金绩效评价管理，将所有财政资金纳入绩效评价范围，提高财政资金使用效益。强化财政投资评审职能，拓宽评审领域，加强政府投资项目监管。深化政府采购制度改革，依法完整编制采购预算。建立结转结余资金定期清理机制，加大盘活财政存量资金力度，超过两年的财政资金一律收回预算。加快盘活存量资金的预算执行，防止资金发生“二次沉淀”。切实发挥财政资金效益。三是夯实基础。按照中央、省部署，积极推进地方财政事权和支出责任划分改革，密切关注并配合落实税收制度改革和收入划分改革；积极推进州对下专项转移支付改革，建立专项转移支付定期评估和退出机制；推动中期财政规划管理，着力提高预算编制的前瞻性和年度预算的准确性、可行性。四是防控风险。加强债务管理，完善债务风险预警机制，严格按照国家、省批准的政府债务限额，积极争取新增政府债务资金，将地方政府债务分类纳入预算管理，加强债券资金使用管理。根据中央、省债券置换要求，加大政府债券置换存量债务工作力度，缓解政府存量债务偿还压力，降低债务成本。加强财政监督，通过开展预算安排审查、预算执行监督、预算绩效评价、财政投资评审、财务会计检查等多环节监管，把财政监督嵌入财政资金运行的全过程。加强内部控制制度建设，切实管控好财政资金运行流程和关键节点，确保资金安全高效使用和财政干部廉洁行政。

各位代表，2017年是全面贯彻落实省第十次、州第八次党代会精神的第一年，并将迎来党的十九大胜利召开和自治州成立60周年，我们将在州委的正确领导下，攻坚克难补短板，发挥财政政策稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定、防风险的重要作用，为实现我州2017年经济社会发展各项目标提供坚强的财力支撑，在新的起点上奋力推进迪庆跨越发展和长治久安，为全面建成小康社会作出新的更大贡献！

以上报告，请予审查。