迪庆日报社关于《2020年度预算执行和其他财政财务收支情况审计查出问题》的整改情况报告

迪庆日报社关于《2020年度预算执行和其他财政财务收支情况审计查出问题》的整改情况报告

迪庆藏族自治州审计局：

    《迪庆藏族自治州审计局审计调查报告》（迪审财调报【2021】3号）收悉后，我单位高度重视，根据审计提出的整改意见，对我单位存在的问题进行了认真分析并开展了全盘检查，现将整改落实情况报告如下：

    一、基本支出及项目支出方面存在的问题

    （一）培训费核算不真实39700.50元

    预算会计在培训费中列支差旅费39700.50元。其中：8月24号凭证9259元；8月26号凭证4995元；9月52号凭证15826.50元；11月18号凭证9820元。

    （二）“三公”经费核算不实4841.86元

    （1）虚增“三公”经费4500元

2020年8月34号凭证反映预算会计将扶贫点包车费45000元列入“公务用车运行维护费”科目。

    （2）隐匿三公”经费341.86元

    2020年3月31号凭证支付ETC通行费173.18元，2020年3月35号凭证支付云R17998ETC通行费168.68元，预算会计将以上两项支出共计341.86元列入其他交通费支出。

    以上三项我单位财务人员在做账时未按照相应会计科目入账，对会计科目的相关内容掌握不全。在今后做账时财务人员必须做到严格按照部门预算支出经济分类科目的内容处理会计账务。

    二、非税收入征缴方面存在的问题

    应缴未缴非税收入2750元。2016年12月78号凭证收回施某某遗失相机赔偿款2750.00元未上缴财政，账列“其他应付款”科目核算。该项在2021年11月18日上交至迪庆州财政局账户中。

    三、国有资产管理方面存在的问题

    固定资产账账不符2349580元。固定资产账面数与行政事业单位资产管理系统2020年度台账数据不符。固定资产账面数为33171124.36元，系统报表数为30821544.36元，差异2349580元。该项已在2021年9月4#凭证中进行调账处理。

                                迪庆日报社

2021年12月10日